Попробуйте 30 дней работы в «1С:Фреш» бесплатно!
Произошла ошибка
Вы уже начинали регистрироваться с этим электронным адресом.
Пожалуйста, используйте другой e-mail.
Или для завершения регистрации перейдите по ссылке из письма, которое вы получили после начала регистрации и свяжитесь с нами по телефону тех. поддержка 8(863) 300-10-03
Произошла ошибка
В данный момент наблюдаются проблемы при регистрации.
Для завершения регистрации перейдите по ссылке из письма, которое вы получили после начала регистрации или свяжитесь с нами по телефону тех. поддержка 8(863) 300-10-03
В текущий момент импорт только начинает наращивать обороты, но многие уже столкнулись с вопросами по заполнению декларации по косвенным налогам. Разберем заполнение данного отчета и рассмотрим, как работать с данной декларацией в «1С» на примере программы «1С:БП», ред. 3.0.
Напомним, что косвенным налогом является налог в виде надбавки к стоимости продукции т.е. акцизы и НДС. Отчитываться по таким налогам нужно российским компаниям, которые ввозят товар из стран, входящих в ЕАЭС. Если организация в отчетном периоде не ввозила товары, то отчитываться не нужно.
Декларация состоит из нескольких частей:
Титульный лист заполняется всеми организациями, а заполнение разделов зависит от импортируемых товаров.
Для декларации отчетным периодом является месяц. Следовательно, если в течение месяца были ввезены товары, то отчетность необходимо отправить в ИФНС до 20-го числа месяца, который следует за отчетным.
Отчетность подается в электронном виде и должна быть заполнена в соответствии с Приказом от 27.09.2017 г. N СА-7-3/765@.
В случае непредоставления, искажения данных в отчетности или подачи позже срока предусмотрены налоговая и административная ответственность, согласно п. 22 приложения 18 к договору о ЕАЭС.
Нужна помощь с отчетностью по НДС?
Обратитесь в «ГЭНАДЛЬФ». Наши специалисты помогут все посчитать и правильно подать декларации в ФНС.
Отчет можно создать в программе в рабочем месте регламентированной отчетности по кнопке «Создать» (Раздел «Отчеты» — ссылка «Регламентированные отчеты» — «Косвенные налоги при импорте товаров»). Также программа предусматривает функционал создания декларации напрямую из перечня «Задачи организации» (Раздел «Главное» — ссылка «Задачи организации»).
Для того, чтобы «1С» показывала в задачах напоминание о подачи отчетности необходимо включить галку в настройке налогов и отчетов вашей организации (Раздел «Главное» — ссылка «Налоги и отчеты» — вкладка «Косвенные налоги (импорт)»).
После включения данного функционала в «Задачи организации» появится новая запись.
При двойном нажатии по строчке программа откроет помощник отчетности по косвенным налогам и предложит создать декларацию.
Заполнить декларацию можно двумя способами:
При создании отчета программа автоматически заполнит титульный лист данными из карточки организации (Раздел «Главное» — «Организации» или «Реквизиты организации» (в случае, если в базе ведется учет только по одной организации). Вы можете проверить корректность заполнения титульного листа и при необходимости изменить в карточке организации информацию.
Как мы говорили ранее, все разделы заполняются по необходимости. Те разделы, которые заполнять не планируется, можно отключить убрав соответствующие флажки (Кнопка «Еще» — «Настройка» — «Свойства разделов»).
При автоматическом заполнении программа подтягивает в отчет данные, которые отражены в базе. Проверить верность заполнения можно сформировав оборотно-сальдовые ведомости по 19 и 68 счету, а также универсальный отчет по регистрам НДС Покупки и НДС Предъявленный.
После заполнения декларации, ее можно проверить самостоятельно или по кнопке «Проверить» (кнопка находится в верхней панели). При несоблюдении контрольных соотношений программа выдаст отчет с подробным анализом ошибок.
Отправить отчет можно сразу из программы по кнопке «Отправить» или выгрузить по кнопке «Выгрузить», если вы отправляете отчетность с помощью иных программ.
Автор:
Виктория Лихушина,
старший бухгалтер-консультант Линии консультаций «ГЭНДАЛЬФ»
Веб-форма не найдена.
Если вы нашли ошибку, пожалуйста,
выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
