Для проверки контрагента перед сделкой можно бесплатно получить сведения из официальных источников. Мы выделили 7 основных источников сведений о контрагенте и разбили их по уровням проверки (иногда использовать все 7 нет необходимости).
Простой уровень проверки
Сведения, которые в любом случае стоит проверить, если вы заключаете сделку с новым контрагентом или возобновляете отношения со старым контрагентом. Также рекомендуется проверять информацию на этих ресурсах, если стабильно исполнявший свои обязательства контрагент решил изменить условия сделки: например, попросил об отгрузке без предоплаты.
Выписка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
Где смотреть: на сайте ФНС РФ
Новых контрагентов нужно проверять: запросить сведения, подтверждающие регистрацию юрлица или ИП. Подтвердить это можно следующими документами:
- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе,
- свидетельство о регистрации в качестве юридического лица (индивидуального предпринимателя),
- устав организации.
Важно содержание устава: с его помощью можно определить полномочия лица, которое подписывает ваши документы, а также требования к одобрению сделки органами правления юридического лица.
Что можно проверить с помощью сведений из ЕГРЮЛ или ЕГРИП:
- информацию об адресе организации – убедитесь, что этот адрес совпадает с тем, что указан на документах, иначе это может быть предупреждающим звоночком сведения о руководителе и учредителях,
- видах экономической деятельности,
- времени регистрации организации в ЕГРЮЛ или определить действительность статуса индивидуального предпринимателя по данным ЕГРИП.
«Вестник государственной регистрации»
Где смотреть: журнал «Вестник государственной регистрации»
Это официальный источник:
- сведений о ликвидации юридического лица,
- уменьшении уставного капитала,
- прекращении деятельности организаций.
Издание также публикует информацию о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ.
Можно использовать для проверки действующих контрагентов для проверки перед крупными сделками.
Федресурс
Где смотреть: на сайте «Федресурс»
Это федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юрлиц, ИП и иных субъектов экономической деятельности.
Можно получить информацию о:
- деятельности организаций с момента создания до ликвидации,
- лицензиях,
- увеличении/уменьшении уставного капитала,
- стоимости чистых активов и т.д.
К этому ресурсу относится ЕФРСБ – Единый федеральный реестр сведений о банкротстве. Поэтому здесь можно получить информацию не только о том, что ваш контрагент – уже банкрот, но и узнать о намерении кредитора (банка) обратиться в суд с заявлением о банкротстве предприятия.
Данный ресурс поможет определить не только полномочия лиц на заключение сделок – если вы собираетесь заключать такую с предприятием-банкротом, но и возможность оплаты услуг за счет имущества должника.
Сведения об исполнительных производствах
Где смотреть: на сайте Федеральной службы судебных приставов
Это официальный сайт Федеральной службы судебных приставов.
Здесь можно узнать:
- о возбужденных в отношении юрлиц и ИП исполнительных производствах,
- о размере задолженности и времени ее возникновения.
Данная информация даст представление о платежеспособности и добросовестности контрагента в части исполнения принятых на себя обязательств.
Средний уровень проверки
Желательно добавить проверку по этим пунктам, если сделка на достаточно крупную сумму и может значительно повляить на бюджет компании (например, при отказе в налоговом вычете).
Картотека арбитражных дел
Где смотреть: на сайте «Электронное правосудие»
Содержит актуальную информацию относительно рассмотрения дел арбитражными судами Российской Федерации.
Что стоит проверить:
- сведения о предъявленных к организации исках,
- поданные заявления о банкротстве либо о привлечении к административной ответственности и результатах их рассмотрения,
- сведения и о размерах взыскиваемых задолженностей,
- сведения об обжаловании в вышестоящие инстанции.
Помимо основной информации о контрагенте, картотека арбитражных дел позволит сделать вывод о поведении организации при переходе конфликта в судебную тяжбу, а именно об участии представителей в судебных заседаниях, стратегии ведения дел, возможных злоупотреблениях процессуальными правами.
Сервисы официального сайта ФНС РФ
Где смотреть: на сайте ФНС РФ
1. Сервис «Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации»
Для чего использовать:
- проверить поданные организацией заявления о внесении изменений в ЕГРЮЛ или в учредительные документы, сроки их предоставления и результаты рассмотрения регистрирующим органом.
Сервис поможет узнать о готовящихся процессах ликвидации или реорганизации компании, смене исполнительных органов, возможной смене собственников компании.
2. Сервис «Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц»
Для чего использовать:
- Проверить, не входит ли ваш контрагент в реестр дисквалифицированных лиц.
3. Сервис «Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица»
Для чего использовать:
- Проверять не привлечен ли руководитель проверяемой организации к административной ответственности с назначением административного наказания в виде дисквалификации.
- Проверять сведения о дисквалификации в отношении руководителя проверяемого контрагента или органов его управления нужно, чтобы избежать негативных последствий, которые могут возникнуть в результате оспаривания заключенной сделки.
4. Сервис «Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами»
Для чего использовать:
- Проверить, не множественный ли это адрес регистрации. Это может быть и бизнес-центр, но инспекция любит придираться к таким фактам.
5. Сервис «Сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в ЕГРЮЛ, отсутствует»
Для чего использовать:
- Проверить факт нахождения юрлица.
По месту регистрации юрлица должен находится и его исполнительный орган. Если место фактического местонахождения отличается – это дополнительный риск при сделке. Могут наложить административный штраф.
6. Сервис «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц
Для чего использовать:
- Проверить, не является ли физлицо учредителем и руководителем нескольких организаций (причем с минимальным уставным капиталом). Этот факт может указать на фирму-однодневку и точно заинтересует налоговую.
Заключая сделку с фирмой-однодневкой, добросовестные контрагенты таких организаций не только несут риски неисполнения ими принятых на себя обязательств, но и риски, связанные с вовлечением в налоговые проверки недобросовестного участника гражданского оборота, и, возможно, в следственные мероприятия в рамках уголовного дела.
7. Сервис «Система информирования банков о состоянии обработки электронных документов»
Для чего использовать:
- узнать о действующих решениях и о приостановленных операциях по счетам должника.
Основываясь на сведениях из этого сервиса, можно делать прогнозы о наличии технической и финансовой возможностей контрагента для проведения операций по счету. Если такой возможности нет, а сделка намечается крупная – это повод насторожиться.
8. Реестр недобросовестных поставщиков
Для чего использовать:
- получить информацию об участниках закупок, уклонившихся от заключения контрактов;
- узнать о поставщиках (подрядчиках, исполнителях), с которыми контракты расторгнуты по решению суда или в случае одностороннего отказа заказчика от исполнения контракта в связи с существенным нарушением ими условий контрактов.
Присутствие вашего контрагента в этом реестре – хороший маячок о том, что и для вашей организации может не выполнить свои обязательства.
Сведения о лицензиях организации
Где смотреть: на сайте органа государственной власти, уполномоченного на предоставление лицензий на осуществление определенного вида деятельности, подлежащего обязательному лицензированию.
Что проверить:
- наличие лицензии,
- срок действия лицензии,
- нет ли приостановления или прекращения действия лицензии.
Эту проверку нужно проводить, если компании требуется заключить договор, для исполнения которого ее контрагенту необходимо иметь специальное разрешение.
Полная (комплексная) проверка организации
Проверка отчетности
Где смотреть: запросить у контрагента
При заключении крупной сделки стоит проанализировать отчетность предприятия. Для этого необходимо запросить у контрагента:
- бухгалтерскую и налоговую отчетность организации,
- сведения о стоимости активов должника,
- кредиторскую задолженность, в том числе перед бюджетом.
Этот пункт добавляем для полной проверки к предыдущим уровням проверки.
Сервисы комплексной проверки
Где смотреть: «1СПАРК Риски»
Сервис комплексной проверки «1СПАРК Риски» позволит отказаться от ручной проверки контрагентов по официальным источникам: все сведения вы будете получать автоматически.
Для чего использовать:
- Получать ежедневно обновляющуюся информацию о банкротстве, ликвидации, появление в отношении контрагента новых исполнительных производств и т.д.
- Получить помощь в принятии взвешенного решения о целесообразности сделки с контрагентом – благодаря подсказкам индексов «СПАРК Риски».
- Контролировать дебиторскую задолженность через проверку финансовых показателей должников.
- Для получения справки о том, что вы проверяли контрагента перед сделкой (имеет юридическую силу).
Комплексная проверка поможет отследить:
- Изменения статуса компании (ликвидация, банкротство, реорганизация);
- Включение контрагента в негативные реестры ФНС или Реестр недобросовестных поставщиков (РНП);
- Внесение регистрационным органом записи о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ;
- Смену наименования юридического лица, юридического адреса, руководителя;
- Подачу заявления в регистрационный орган о внесении сведений в ЕГРЮЛ;
- Появление в отношении контрагента нового исполнительного производства;
- Сведения о заключении или изменении договора залога движимого имущества в качестве залогодателя;
- Сведения о заключении или изменении договора лизинга в качестве лизингополучателя.
Использование сервиса по комплексной проверке фактически отменит необходимость заходить на все официальные ресурсы: сервис сам соберет информацию по официальным источникам и сразу рассчитает индекс риска по сделке с таким контрагентом.
Попробовать сервис можно бесплатно: все функции будут доступны в течение семи дней.
