В 2021 году мы прощаемся с ЕНВД – применять этот спецрежим больше будет нельзя.
Организации и ИП, применявшие ранее ЕНВД, смогут перейти на следующие режимы налогообложения:
- общая система налогообложения;
- упрощенную систему налогообложения (УСН);
- ИП, привлекающие не более 15 работников, смогут перейти (кроме вышеперечисленных) на патентную систему налогообложения (ПСН);
- ИП, не имеющие наемных работников, смогут перейти и (кроме вышеперечисленных) на применение налога на профессиональный доход (НПД)
Но чтобы этот переход осуществить, нужно подготовиться вести бухгалтерский учет в новых условиях.
Если вы вели учет в Excel, вы ИП и у вас нет наемных работников, и вы решили перейти на НПД, ПСН, или УСН (доходы) – для вас процедура перехода с ЕНВД окажется наименее болезненной: достаточно приобрести квалифицированную электронную подпись и зарегистрироваться в ЛК ФНС или скачать официальное приложение для самозанятых от ФНС и использовать его для расчета налогов.
Для тех, кто вел учет в Excel, других таблицах или на бумаге, и при этом НПД им не подходит – ситуация выглядит несколько сложнее. Нужно рассчитать, какой спецрежим окажется выгоднее в ваших условиях. Если бы вы ранее вели учет в «1С», то для этого вы смогли бы воспользоваться встроенным помощником. Но без «1С» нужно будет примерно спрогнозировать ваши обороты на следующий год, изучить лимиты для УСН и ограничения ПСН – и тогда делать выбор.
Помочь вам определиться с наиболее выгодным режимом налогообложения под ваши нужды?
Напишите в форме: «Нужна помощь в переходе с ЕНВД» - и мы вас проконсультируем!
Кстати, об «1С» – теперь программа вам понадобится, чтобы вести налоговый и бухгалтерский учет. Программа нужна для тех, кто переходит на УСН (доходы минус расходы), либо общую – обязательно. Остальным – рекомендуем программу, либо ЭЦП + регистрация в ЛК ИФНС.
Вы применяли ЕНВД без учета в «1С», а теперь планируете вести учет в программе?
Для вас есть два оптимальных варианта.
Вариант № 1. «1С:Бухгалтерия»
Самый популярный продукт для ведения бухучета – даже если вы не работали в «1С:Бухгалтерии», то наверняка о ней слышали.
«1С:Бухгалтерия» доступна как в «коробке» (вы платите один раз, программа устанавливается на один компьютер и пользоваться ею можно только с него), так и в облаке (оплачивается подписка, программа размещается на сервере «1С» и к ней можно подключиться с любого устройства – хоть ПК, хоть смартфона – при наличии пароля).
Если у вас есть сотрудники, то для расчета зарплаты и сдачи отчетности в коробочной версии рекомендуется приобрести еще «1С:Зарплата и управление персоналом 8».
Если же вы будете вести учет в облачной версии «1С», то в подписку помимо «1С:Бухгалтерии» может быть бесплатно включена и программа «1С:Зарплата и управление персоналом», а также некоторые другие программы «1С».
Для чего вам понадобится эта программа:
- Вести бухгалтерский и налоговый учет
- Формировать и отправлять отчетность
- Считать зарплату (простые операции. Для более сложных расчетов рекомендуется «1С:Зарплата и управление персоналом»).
Вариант № 2. «1С:Управление нашей фирмой»
«1С:Управление нашей фирмой» – это вариант для ИП на УСН или патенте, которые хотят получать больше возможностей для контроля продаж, финансовой аналитики и развития бизнеса.
Подойдет также для организаций, но тогда для бухгалтерского учета понадобится «1С:Бухгалтерия».
С «1С:УНФ» вы сможете контролировать:
- Продажи,
- закупки,
- склад,
- мелкосерийное производство,
- финансы,
- зарплата,
- состояние компании через удобные и понятные аналитические отчеты,
- отчетность – доступна бухгалтерская и налоговая для ИП на спецрежимах,
- отношения с клиентами, историю их покупок и особенности взаимодействия (CRM).
Программа «1С:Управление нашей фирмой» так же доступна как в коробочной версии, так и в облаке. Если использовать программу совместно с «1С:Бухгалтерией», можно настроить оперативный обмен данными для корректной работы бухгалтерии.
Хочу узнать больше о «1С:УНФ»
Вы вели учет на ЕНВД в «1С», а теперь вам нужно изменить настройки программы для нового режима?
Чтобы успешно перейти на новый режим налогообложения, вам потребуется провести определенные операции в «1С». Подробно расскажем для каждого выбранного режима.
Вариант № 1. Вы ИП, переходите с ЕНВД на ПСН (патент)
Шаг 1. Подать заявление в ИФНС не позднее 17.12.2020 года. Настроить новые параметры, внести данные выданных патентах.
Шаг 2. Освоить работу в «1С» на патенте.
Нужна помощь? Закажите услуги по переходу с ЕНВД в «ГЭНДАЛЬФ» – настроим все точно как нужно.
Вариант № 2. Вы ИП или ООО, переходите с ЕНВД на УСН («упрощенку») типа «доходы»
Шаг 1. Подать заявление о применении УСН (до 31.12.2020) Настроить новые параметры учетной политики.
Если обратитесь к нам, то консультант проведет первоначальную настройку программы под ваш учет – с учетом ваших пожеланий. В итоге вы получите настроенную в программе учетную политику, заданные параметры правильного расчета налогов и формирования отчетности.
Шаг 2. Сформировать остатки по регистрам УСН при переходе на другую систему налогообложения.
Что для этого необходимо:
- Провести анализ остатков, переносимых на УСН за прошлые периоды
- Сформировать остатки по регистрам УСН
- При необходимости – провести корректировку остатков в БУ
Если вы обратитесь в «ГЭНДАЛЬФ», то у вас в базе «1С:Бухгалтерии предприятия» будут сформированы остатки для начала ведения на УСН с 2021 года. Стоимость услуги – от 1800 руб.
Шаг 3. Ввести данные по сотрудникам и начислениям для расчета зарплаты в программу.
Что нужно сделать:
- Ввести начальную штатную расстановку по сотрудникам
- Ввести остатки невыплаченной заработной платы
- Ввести остатки по НДФЛ и взносам
Если вы закажете эту услугу в «ГЭНДАЛЬФ», то на 1 января 2021 года все остатки будут уже введены.
Шаг 4. Пройти первоначальное обучение по работе в «1С» и обучение по ведению учета в «1С» по выбранной системе налогообложения.
У вас есть три варианта:
- Обучиться (обучить персонал) самостоятельно.
- Заказать индивидуальное обучение первоначальной работе в «1С».
- Пройти полноценный курс в Учебном центре официального партнера «1С».
Шаг 5. Сопровождение до сдачи отчетности за I квартал 2021 года.
Недостаточно перейти один раз новый режим налогообложения и решить этим все вопросы. Дальше будет «все в первый раз»: сдача всех отчетов, с которыми на ЕНВД организация еще не сталкивалась. А чтобы их правильно сдать, учет тоже нужно вести корректно.
Поэтому для всех, кто переходит на новый режим с ЕНВД, мы предлагаем длительную услугу: сопровождение до сдачи отчетности за I квартал 2021 года.
Что сюда входит:
- Ответы на вопросы клиента в процессе ведения учета.
- Проверка введенных данных, расчета налогов.
- Помощь в формировании отчетности.
Вариант № 3. Вы ИП или ООО, переходите с ЕНВД на УСН «доходы минус расходы» или общую систему налогообложения (ОСН)
Шаг 1. Подать заявление о применении УСН (до 31.12.2020).
Внести изменения/сформировать в приказ по учетной политике организации – услуга ЛК, м. б. ссылку на страницу.
Настроить новые параметры учетной политики.
Если обратитесь к нам, то консультант проведет первоначальную настройку программы под ваш учет – с учетом ваших пожеланий. В итоге вы получите настроенную в программе учетную политику, заданные параметры правильного расчета налогов и формирования отчетности.
Шаг 2. Сформировать остатки по регистрам при переходе на другую систему налогообложения.
Что для этого необходимо:
- Провести анализ остатков, переносимых на УСН за прошлые периоды
- Сформировать остатки по регистрам УСН
- При необходимости – провести корректировку остатков в БУ
Если вы обратитесь в «ГЭНДАЛЬФ», то у вас в базе «1С:Бухгалтерии предприятия» будут сформированы остатки для начала ведения на УСН с 2021 года. Стоимость услуги – 1800 руб.
Шаг 3. Сформировать остатки по счетам бухгалтерского и налогового учета при переходе на другую систему налогообложения.
Что нужно проверить:
ДОХОДЫ:
- Аванс получен на УСН, а товар отгружен на ОСН (62.02)
- Товары (работы, услуги) были отгружены на УСН, а оплата за них до перехода на ОСН не поступила (62.01)
РАСХОДЫ:
- Материалы, учтенные на сч. 10, которые оплачены, но не списаны в производство (не переданы в эксплуатацию) до перехода на ОСН
- Себестоимость товаров, которые были проданы, но не оплачены покупателем, однако оплачены поставщику до перехода на ОСН
- Себестоимость товаров, которые были проданы, но не оплачены поставщику до перехода на ОСН
- Зарплата, начисленная, но не выплаченная до перехода на ОСН
- Страховые взносы, исчисленные, но не уплаченные до перехода на ОСН
- Стоимость ОС, приобретенных в период применения УСН
Если вы обратитесь к нам, то в базе «1С» у вас уже будут сформированы остатки на начало года по бухгалтерскому и налоговому учету – можно будет спокойно вести учет.
Шаг 4. Провести инвентаризацию остатков ТМЦ и ввести остатки ТМЦ в программу «1С».
Для перехода с ЕНВД на УСН «доходы минус расходы» или общую систему налогообложения нужно определить количество и стоимость товарных остатков на 31.12.2020.
Сделать это с помощью «1С» помогут наши специалисты.
Шаг 5. Ввести остатки НДС в «1С».
Для перехода на общую систему налогообложения (для УСН не требуется) необходимо провести инвентаризацию остатков входящего НДС и ввести остатки по входящему НДС в программу «1С».
Шаг 6. Ввести данные по сотрудникам и начислениям для расчета зарплаты в программу.
Что нужно сделать:
- Ввести начальную штатную расстановку по сотрудникам
- Ввести остатки невыплаченной заработной платы
- Ввести остатки по НДФЛ и взносам
Если вы закажете эту услугу в «ГЭНДАЛЬФ», то на 1 января 2021 года все остатки будут уже введены.
Шаг 7. Проверить взаиморасчеты с контрагентами.
Нужно провести инвентаризацию взаиморасчетов с контрагентами, ввести остатки.
- Определить дебиторку и кредиторку в разрезе контрагентов
- Ввести контрагентов в базу «1С»
- Ввести остатки по взиморасчетам в разрезе контрагентов
Шаг 8. Ввести остатки по основным средствам в «1С».
Для старта работы в 2021 году к 1 января уже должны быть введены все остатки основных средств в «1С».
Шаг 9. Пройти первоначальное обучение по работе в «1С» и обучение по ведению учета в «1С» по выбранной системе налогообложения.
У вас есть три варианта:
- Обучиться (обучить персонал) самостоятельно.
- Заказать индивидуальное обучение первоначальной работе в «1С».
- Пройти полноценный курс в Учебном центре официального партнера «1С».
Шаг 10. Сопровождение до сдачи отчетности за I квартал 2021 года.
Недостаточно перейти один раз новый режим налогообложения и решить этим все вопросы. Дальше будет «все в первый раз»: сдача всех отчетов, с которыми на ЕНВД организация еще не сталкивалась. А чтобы их правильно сдать, учет тоже нужно вести корректно.
Поэтому для всех, кто переходит на новый режим с ЕНВД, мы предлагаем длительную услугу: сопровождение до сдачи отчетности за I квартал 2021 года.
Что сюда входит:
- Ответы на вопросы клиента в процессе ведения учета.
- Проверка введенных данных, расчета налогов.
- Помощь в формировании отчетности.
Скачайте удобную таблицу, где описаны все этапы перехода с ЕНВД для разных форм организаций и разных режимов налогообложения – с ценами на услуги по переходу.
.png)